В соответствии с системой обязательного пенсионного страхования (ОПС), работодатели переводят на лицевой счет, зарегистрированный в ПФР, каждому работнику взносы, начиная с 2002 . После пенсионной реформы некоторым гражданам было разрешено между формированием только страховой или одновременно с ней и накопительной пенсии.
Таким образом, основным источником формирования накопительной пенсии являются отчисления по в размере 6% от ФОТ
гражданина.
Помимо этого, она может быть образована на добровольной основе в результате:
- участия к программе государственного софинансирования пенсионного обеспечения;
- уплаты дополнительных взносов;
- зачисления всей суммы материнского капитала или ее части.
В зависимости от вида поступивших средств, пенсионные накопления могут быть рассчитаны и выплачены различными способами : в виде , или выплаты. Существуют , которые имеют возможность приблизительно спрогнозировать сумму будущей накопительной пенсии.
Следует учитывать, что в настоящее время продлен , и суммы страховых взносов по ОПС направляются полностью на финансирование страховой пенсии.
Накопительная пенсия - что это такое?
Она может формироваться у следующих лиц:
- У женщин и мужчин 1957-1966 и 1953-1966 года рождения соответственно, за которых работодатели с 2002 по 2004 год перечисляли на нее взносы.
- У работников 1967 года рождения и моложе, так как на финансирование накопительной части за них перечислялись страховые взносы.
- У лиц, которые принимали участие в Программе государственного софинансирования пенсий.
- У граждан, которые средства материнского капитала направили на накопительную пенсию.
Для того, чтобы формировался данный вид пенсионного обеспечения, необходимо было до конца 2015 года сделать в пользу нее выбор, написав соответствующее заявление в ПФР. Также формировать накопления могут граждане, за которых впервые начислялись впервые с 1.01.2014 года взносы по ОПС, в течение первых 5 лет работы.
Как рассчитывается накопительная часть пенсии
Накопительное пенсионное обеспечение формируется в основном из страховых взносов работодателя в размере 6% (их общих отчисляемых 22%) от ФОТ. Поэтому для лиц, которые получают зарплату «в конверте», НП будет недоступна. Также входить в нее могут:
- Добровольные взносы , которые можно перевести в негосударственный пенсионный фонд (НПФ), государственную или коммерческую управляющую компанию (УК). Выбор остается за гражданином.
- Деньги, предоставляемые государством по программе софинансирования . Данное понятие появилось в 2008 году, когда государство приняло решение увеличивать добровольные взносы граждан. На сегодняшний день данная программа остановила свое действие.
- Средства материнского капитала .
Формула расчета накопительной пенсии
После реформы 2015 года граждане получили право выбора: или нет. Если гражданин выбрал первый вариант, то его страховые взносы делятся: 6% от них идут на НП, а 10% - на страховую.
Стоит обратить внимание, что накопленные средства государством не индексируются
и от инфляции не защищены, поэтому к выбору организации, которая будет управлять накоплениями, надо внимательно отнестись.
Соответственно статье 7 ФЗ «О накопительной пенсии » рассчитывается по формуле, которая выглядит таким образом:
НП = ПН / Т,
- НП - накопительная пенсия;
- ПН - пенсионные накопления, учтенные в специальной части лицевого счета застрахованного гражданина;
- Т - ожидаемый период выплаты, в течение которого гражданин будет получать пенсионную выплату (в 2017 году он был равен 240 месяцев). В 2018 году ожидаемый период увеличен до 246 месяцев .
Расчет срочной пенсионной выплаты средств пенсионных накоплений
Срочная пенсионная выплата осуществляется застрахованным гражданам, которые формировали пенсионные накопления только за счет :
- взносов на софинансирование пенсии;
- дополнительных страховых взносов, уплачиваемых работодателем либо самостоятельно застрахованным лицом;
- средств семейного капитала, дохода от их инвестирования, если появилось право на установление страховой пенсии по возрасту (досрочно в том числе).
Размер срочной пенсионной выплаты рассчитывают по формуле :
СП = ПН / Т,
- СП - срочная пенсионная выплата;
- ПН - сумма средств пенсионных накоплений;
- Т - период выплаты срочной выплаты, указанный в заявлении застрахованного гражданина, который не может быть меньше 10 лет .
Величина срочной пенсионной выплаты каждый год с 1 августа корректируется исходя из суммы средств дополнительных страховых взносов на НП, взносов на софинансирование, взносов работодателя, средств материнского капитала, дохода от их инвестирования, которые не учитывались при определении суммы пенсионных накоплений при установлении либо предыдущей корректировке срочной пенсионной выплаты.
Расчет единовременной выплаты
При данной выплате гражданин получает все средства пенсионных накоплений сразу одним платежом. Ее вправе получать только определенные категории граждан:
- лица, у которых величина накопительной выплаты составляет 5% и меньше по отношению к сумме ;
- граждане, которым установлена пенсия по инвалидности , по утрате кормильца или же по , но при этом у них нет права на пенсию по старости из-за недостаточного трудового стажа или суммы пенсионных баллов;
- гражданина, у которого формировались пенсионные накопления, после его смерти.
Единовременная выплата не может быть установлена гражданам, которые раньше уже ее получали. Пенсионер вправе снова обратиться за ее назначением только через 5 лет.
Калькулятор накопительной части пенсии
Точно рассчитать сумму устанавливаемой накопительной пенсии не совсем представляется возможным из-за невозможности определения результатов инвестирования средств НПФ или УК. Однако на многих сайтах негосударственных пенсионных фондов (например, НПФ Сбербанка, ВТБ) предлагается приблизительный расчет накопительной пенсии с учетом приблизительных доходов от инвестирования с помощью онлайн-калькуляторов.
Открыв выбранный калькулятор, следует ввести следующие данные:
- возраст и пол гражданина;
- сумму накоплений на пенсионном счету, которую можно взять из письма от пенсионного фонда;
- среднюю заработную плату;
- стаж работы.
Также указывается средняя доходность фонда , в котором находится накопительная часть пенсии гражданина (данную информацию можно найти на сайте фонда). Указав все нужные данные, нажать на кнопку «Рассчитать» . Калькулятор покажет информацию о том, какая сумма накопится за весь период времени до , и какой будет ежемесячная выплата накоплений.
Как узнать сумму пенсионных накоплений через интернет
Самый удобный и быстрый вариант получить интересующую информацию - интернет . Достаточно включить компьютер и войти в интернет на сайт того НПФ, с которым гражданин заключил договор. Также это можно сделать через сайт gosuslugi.ru, произведя несколько простых шагов:
- Если гражданин не зарегистрирован на сайте, то ему необходимо это сделать.
- Создать личный кабинет.
- Заполнить на портале анкету.
- В личном кабинете нажать на «электронные услуги» . На следующей странице перейти на «Информирование застрахованных лиц о состоянии их индивидуальных лицевых счетов» , затем кликнуть на кнопку «получить услугу» . На экране появится информация о текущих накоплениях застрахованного лица.
Также, если была произведена регистрация на госуслугах, информацию можно получить и через личный кабинет на сайте ПФР.
В 2015 году в России началась пенсионная реформа. ФЗ №400 от 28.12.2013 содержит ряд положений, определяющих, в переходный период до 2024 года.
Для начисления страховых пенсий согласно необходим страховой стаж. В РФ главный документ, его подтверждающий — трудовая книжка. Если она утеряна, подтвердить его могут трудовые договоры, справки, ведомости о зарплате, расчётные книжки, показания свидетелей.
Страховой стаж рассчитывается работниками пенсионного фонда, бухгалтерами организаций на основании документов представленных работодателями и заинтересованным лицом. В большинстве случаев он рассчитывается календарным методом: каждые 30 дней считаются месяцем, 12 месяцев – годом.
В некоторых отраслях годом стажа считается работа в течение полного сезона.
Если в документе указан только год заключения/расторжения договора, датой для расчёта считается первое июля этого года, если только месяц – пятнадцатое число этого месяца. Полным месяцем считается тридцать дней, полным годом – двенадцать месяцев.
В стаж согласно статье 11 ФЗ №400, относятся периоды:
- работы лиц, зарегистрированных в РФ, за рубежом, если страховые взносы уплачивались их работодателями или самостоятельно;
- нахождения за пределами РФ, которые засчитывается в стаж согласно межгосударственным соглашениям или российским законам.
Если события, указанные выше, присутствовали в биографии человека, в его страховой стаж зачитываются также следующие периоды, следующие за ними или до них:
- Военной службы (ФЗ №4468-1)
- Временной нетрудоспособности
- Ухода за детьми до 3 лет
- Получения пособие по безработице
- Нахождения в местах отбытия уголовного наказания лиц, незаконно осужденных и затем реабилитированных
- Ухода трудоспособного гражданина за лицом в возрасте свыше восьмидесяти лет, инвалидами-детьми и первой группы
- Жизни супругов военнослужащих-контрактников совместно с ними не территориях, где они не работали
- Жизни супругов дипломатов и иных представителей государства РФ за рубежом совместно с ними за границей (не больше пяти лет в совокупности)
- Когда человек выполнял обязанности нештатного агента спецслужб РФ и СССР согласно ФЗ №144 от 12.08.1995.
Стаж рассчитывается по календарю. Складываются периоды, описанные выше. При их наложении по времени берётся один из них.
При непрерывной работе в одной организации стаж определяется по количеству полных отработанных лет (по 12 месяцев каждый)
и полных отработанных месяцев (30 дней каждый)
.
При переходе из организации в организацию дни, не включённые в полные месяцы работы в предыдущей организации, складываются с днями, не включёнными в полные месяцы в следующей организации.
Если у гражданина имеются данные, что в его биографии есть периоды, которые по прежним законам включались в стаж для начисления пенсии, а сейчас не включаются, они по его заявлению должны быть включены в стаж, если относятся к времени, когда действовали соответствующие законы.
Рассчитываем пенсию — 2016
Узнать, какими данными на сегодня располагает ПФ РФ о вас как застрахованном лице, можно, зарегистрировав на официальном сайте ПФР свой личный кабинет. Воспользовавшись калькулятором личного кабинета, вы рассчитаете примерную величину полагающейся вам пенсии.
Страховую пенсию СПст рассчитываем по формуле:
СПст = ИПКх СПК
ИПК
— ваш личный ;
СПК
— цена единицы ИПК на момент назначения пенсии.
Годовой ИПК считаем по формуле:
ИПК = (ИПКс ИПКн) х КвСП , где:
ИПКс – это ИПК, накопленный вами до 01.01.2015 года. Его считают так:
Насчитывают вам пенсию, как если бы вы начали получать её с 31.12.2014 года. Базовую пенсию (3910,34 рубля) и накопительную (накопленная сумма/228) из неё вычитаем. Полученную величину делим на 64,1, получаем ИПКс.
Если не были учтены не страховые периоды, включаемые по ФЗ №400 в стаж, ИПКс увеличивается на количество баллов, полагающихся за каждый такой период.
ИПКн — ИПК, накопленный вами за все страховые и не страховые периоды 2015-го и 2016-го года.
КвСП — ежегодный коэффициент повышения ИПК, устанавливаемый Кабмином РФ, исходя из темпов инфляции и реальных возможностей повышения пенсии.
В 2016 постановлений о его повышений пока не принималось, то есть на сегодня КвСП=1
. Судя по опыту прежних лет, возможно, такое решение будет принято ближе к выборам в Госдуму РФ.
Годовой ИПК (ГИПК) рассчитывается по формуле:
10х(0,16х (годовой заработок, с которого платились взносы) х (добровольно внесённые взносы))/(максимальный взнос за текущий год).
Максимальный взнос за 2015 — 115200 рублей. Наивысший ГИПК за 2015 год — 7,39 балла. Годы службы в армии, ухода за детьми, инвалидами дают сегодня по 1,8 балла ИПК в год.
Пример
По данным сайта ПФР, на 31.12.2014 вам насчитали пенсию 10 030 руб., из них 3935 рублей фикс. выплаты, 6095 рублей — страховой пенсии. Следовательно, ИПК на начало 2015 = 6095/64,1 = 95.
Ваш месячный заработок в 2015-м — 20 тысяч рублей. Значит, за этот год вы заработали ГИПК= 12×20000 × 10/115200 =3,33 балла.
В 2016 условия пока не менялись. Если вы продолжаете получать ту же зарплату в двадцать тысяч и уходите на пенсию в июне, вы отработали в 2016 году 5 полных месяцев. То есть ваш ГИПК за 2016 год составил 10×0,16×5×20000/115200=1,39 балла.
Итого, ваш суммарный ИПК к моменту выхода на пенсию равен 95+4,42=99,42 балла. Стоимость одного балла ИПК с 01.02.2015 года — 71,41 рублей.
Ваша страховая пенсия составит 99,42х71,41=7100 рублей. Добавляем фиксированную выплату 4383 рубля. Итого общий размер пенсии составит 7100+4383=11483 рубля.
Если вы считаете, сведения о вас на сервере ПФР неверными или неполными, это можно исправить, придя с документами в местное отделение ПФ.
Можно также предпринять действия к исправлению ситуации, например, срочно устроиться на официальную работу для добавления стажа и (или) отложить срок выхода на пенсию.
Каждый год более позднего обращения за пенсией умножает её общую сумму на коэффициент, устанавливаемый правительством.
На 2019 год пришлось начало очередной конвертации прав пенсионеров – в данном случае речь идет о .
Ранее подобные события наблюдались в 2002 год, когда все были увлечены пенсионным капиталом.
Законодательный аспект вопроса
А вот в основе страховой пенсии лежит новая формула, т.к. учитываются пенсионные баллы, накопленные работником за время официального выполнения каких-либо должностных обязанностей.
Порядок вычисления страховой части
Страховая часть пенсии (СЧ), связанная с достижением определенного возраста, напрямую зависит от величины регулярного официального дохода, отработанного времени и сумм, перечисленных застрахованным лицом в Пенсионный фонд РФ с 2002 г.
Последние регулярно подвергаются индексации, а отследить их можно благодаря .
Существует также фиксированная базовая величина страховой части пенсии, которая входит в состав СЧ. Закон, вступивший в силу в 2001 г. регламентирует, что данное значение является твердым, дифференцируемым и зависящим от того, в состав какой категории входит пенсионер. Еще одним фактором, оказывающим существенное влияние, является наличие (или отсутствие) иждивенцев, а также их количество.
Накопительная часть , вызванная наступлением предельного возраста, зависит от и инвестиционного дохода.
СЧ = ПК/Т+Б,
Где:
- СЧ – значение страховой части пенсии в связи с достижением законодательно установленного возраста;
- ПК – пенсионный капитал, накопленный до 2002 г. + размер страховых взносов, начисленных начиная с 2002 г. + валоризация;
- Т – предполагаемая продолжительность осуществления выплат;
- Б – фиксированная базовая величина страховой пенсии.
Расчет приведенной выше формулы требует определения суммы пенсионного капитала , сформированного до наступления 2002 г.:
ПК = (РП-450 рублей)*Т,
- ПК – капитал, рассчитываемый для всех лиц, входящих в состав системы обязательного страхования;
- РП – трудовая пенсия, при расчете которой учитываются стаж и заработная плата гражданина;
- 450 рублей – базовая часть трудовой пенсии, связанной с предельным возрастом и установленная в законодательном порядке;
- Т – предполагаемый срок предоставления пенсионных выплат (зависит от средней продолжительности жизни).
Досрочный выход
Является пенсия, получить которую гражданин может раньше, чем наступит предельный возраст, на основании соответствующих положений. Обязательное требование – работы – регулярное подвержение жизни и здоровья опасности, а также выполнение общественных и государственных задач.
Чтобы выйти на досрочную пенсию гражданин должен располагать отработанным фактическим стажем, включающим в себя страховую и реальную часть. Последняя требует наличия сложной рабочей обстановки.
Понимание порядка расчета досрочного государственного обеспечения достигается благодаря рассмотрению следующего примера .
Суханов В.Л. имеет право начать получать пенсионное обеспечение раньше, чем достигнет пенсионного возраста. Продолжительность его трудового стажа составляет 25 лет, а размер официального ежемесячного дохода в 1,5 раза превышает план по заработной плате в стране.
Итак, при расчете будет учитываться: базовая пенсия (БП) и страховая часть (СЧ) в баллах.
БП в 2019 г. = 5334 рубля 19 копеек.;
Для определения страховой части пенсии требуется (меняющаяся ежегодно). В 2019 году данный показатель равняется 87,24 руб.
Т.е., если Суханов В.Л. отработал 25 лет, то величина его страховой пенсии составит: 25*87,24 = 2181 руб.
Общий размер пенсионного довольствия определяется следующим образом:
Пенсия = (БП+СЧ) + НП (стандартные государственные условия предусматривают 16% в год, а личное желание и накопление процентов от ежемесячного официального дохода – 10%).
Пенсия = (5334,19+2181) = 7515,19 + НП, рассчитанный в индивидуальном порядке.
Предположим, что Суханов В.Л. проживал и трудился в Ростовской области. Средняя заработная плата в данном регионе равняется 27 535 руб.
Т.е. ежемесячный доход гражданина соответствует значению 27 535 + 13 767,5 = 41 302,5, а за 1 год – 495 630 руб. (НП = 79 300,8 рублей в год)
Максимальный размер страховых взносов 212 360 руб.
НП = 79 300,8/212 360 * 10 = 3,73 балла за каждый отработанный год.
25 (трудовой стаж) * 3,73 (НП) = 93,25 (баллы) * 87,24 (стоимость балла) = 8135,13 руб.
Полный размер
досрочной пенсии составляет: 4982,9+2037,25+8135,13 = 15 506,57 руб. ежемесячно.
Пример
Правительство постепенно корректирует порядок расчета положенного пенсионного обеспечения.
В настоящее время будущая пенсия рассчитывается следующим образом :
К п =С л /С м * 10,
- С л – сумма страховых пенсионных взносов, произведенных гражданином в течение 1 календарного года;
- С м – предельное значение пенсионных взносов, установленное на государственном уровне.
- 10 – показатель, облегчающий процесс подсчета пенсионных баллов. Кроме того данная величина является максимальной, если речь идет о баллах, которые можно заработать в течение 1 года.
Пример . Среднемесячная заработная плата гражданина составляет 25 000 руб. Процент страховых начислений равняется 16%. Следовательно, обязанностью работодателя является внесение в ПФ: 25 000*12*16% = 48 000,00 руб.
При сравнении с максимальным размером дохода, установленного для страны в текущем году, получается:
48 000,00/212 360 *10 = 2,26 пенсионных балла.
От величины годового коэффициента напрямую зависит объем будущих выплат.
Проверка правильности вычислений
Если пенсионер сомневается в том, что расчеты, касающиеся его пенсионного обеспечения, были произведены верно, то ему прямая дорога в отделение Пенсионного фонда . Проверка, основной задачей которой является контроль корректности, будет проводиться только в том случае, если гражданин изложит данную просьбу в соответствующем заявлении .
Работник Пенсионного фонда обязан в течение 5-ти дней проверить правильность начисления пенсионных выплат и направить уведомление заявителю. Ошибочный расчет автоматически будет приведен в соответствие с законодательством.
При наличии трудовой книжки, калькулятора и справок о среднемесячном доходе в течение последних 5 лет, можно произвести самостоятельную проверку.
Последовательность математических операций следующая:
В завершении гражданин может сверить свои расчеты с регулярно перечисляемой суммой и принять решение о том, насколько актуальным является направление заявления в Пенсионный фонд.
О правилах расчета размера пенсионного обеспечения рассказано в следующем видеосюжете:
Что собой представляет пенсионный калькулятор и как работают пенсионные формулы? Как рассчитать страховую и накопительную пенсию? Расчет стажа и обратный алгоритм расчета: сколько нужно зарабатывать, чтобы обеспечить себе безбедную старость? Теперь рассчитать пенсию по старости, можно с помощью специальных баллов. До пенсионной реформы 2015 года, пенсия начислялась в соответствии с федеральным законом N 173 от 2001 года.
(кликните, чтобы открыть)
Изменения законодательства в 2019 году
СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента (балла) по состоянию на день, с которого назначается по старости (СПК на 2019 год = 81,49 рублей);
ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии (ФВ на 2019 год = 4982,90 рублей);
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, применяется при отсрочке обращения за назначением страховой пенсии.
Поняв эту формулу, можно самостоятельно рассчитать размер пенсии. Чтобы стало ясно, как работает данная формула, разберём каждую её составляющую отдельно.
Фиксированная сумма
Для расчёта пенсии по старости необходимо знать о так называемой фиксированной выплате. Это обязательный минимум, для любого гражданина нашей страны. Два раза в год, этот минимум пересчитывается с учётом инфляции.
Индивидуальный пенсионный коэффициент
Пример расчёта
Петровой в этом году исполняется 55 лет, и она решает воспользоваться законным правом – выйти на пенсию. В 2015 произошло конвертирование её пенсионных прав и стали равны 70 баллам. За эти годы, Петрова, заработала ещё пять баллов.
Расчёт накопительной пенсии
Пенсионная реформа, прошедшая в 2015 году, вывела накопительную часть пенсии в отдельный и независимый класс денежных выплат. С этого момента, каждый человек решает сам, нужна ему накопительная часть или хватит и основной суммы. В отличие от первой формулы, здесь расчёт намного проще:
НП = ПН / Т,
где ПН – средства на лицевом счёте, а Т – ожидаемый период выплаты пенсии. С 2019 года период составляет 246 месяцев.
Эти деньги можно получить сразу (как единовременную выплату) только в установленных законом случаях, или получать ежемесячно.
Формируется этот вид пенсии из:
- Страховых взносов.
- Из материнского капитала.
- Из взносов работодателя.
- Из любых других источников.
Факт
Накопительная часть пенсии не защищена государством от инфляции, поэтому нужно тщательно выбирать организацию, куда будут поступать взносы.
Узнайте, с чего начать?
Пример расчёта накопительной части
Хотя формула довольно простая, как и в первом случае рассмотрим пример, как рассчитать накопительную пенсию.
В этот раз гражданин Иванов решил отправиться на заслуженный отдых. К этому сроку у него накопилось 300 тысяч рублей. Значит, чтобы узнать размер выплат, нужно разделить число пенсионных накоплений на время, в течение которого Иванов будет получать пенсию. Итого получается:
300000 / 246 = 1219,51
Как видим на конкретных примерах, пенсионный калькулятор не такая уж и сложная наука.
Полезно узнать, какой и мужчин установлен в России, а также из негосударственного?
Обратный алгоритм
Ответить на этот вопрос точно невозможно, слишком много событий может произойти за годы жизни и трудового пути. Также в этом расчёте нужно учитывать такие факторы как размер зарплаты, пенсионные выплаты работодателем, стоимость пенсионного коэффициента (балла).
Стоит принимать во внимание и возраст предполагаемого выхода на пенсию. Если, достигнув нужного пенсионного возраста, сумма покажется малой, сколько лет человек ещё планирует работать и добирать баллы. Также на некоторых видах тяжёлого труда положены надбавки к пенсии, их тоже следует учитывать. К тому же в жизни бывают разные обстоятельства, которые не предугадаешь, тем более на несколько лет вперед.
Загрузка...
